Litigios por sanciones en efectivo por tornados

El 8 de agosto de 2022, la OFAC sancionó a Tornado Cash, un mezclador descentralizado de criptomonedas, incluyéndolo en la Lista de Nacionales Especialmente Designados (SDN) por el presunto blanqueo de más de 7 millones de dólares en criptomonedas, incluidos fondos robados por el Grupo Lazarus de Corea del Norte. La designación se centró en los contratos inteligentes inmutables del protocolo y unas 40 direcciones de monedero Ethereum asociadas, tratándolos como "propiedad" de una "persona" o "entidad" según la IEEPA, una novedosa aplicación del código abierto sin control centralizado. En noviembre de 2022, la OFAC añadió 53 direcciones Ethereum, incluidos 20 contratos inteligentes inmutables. Seis usuarios de Tornado Cash, respaldados por Coinbase, presentaron la demanda Van Loon contra el Departamento del Tesoro ante el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Oeste de Texas, impugnando la autoridad de la OFAC. El tribunal de distrito confirmó las sanciones, aceptando que Tornado Cash era una "entidad" y que sus contratos inteligentes eran "propiedad". El 26 de noviembre de 2024, el Quinto Circuito revocó la decisión, sosteniendo que los contratos inteligentes inmutables no son "propiedad" bajo la IEEPA porque carecen de propiedad, control o exclusividad, ya que nadie puede alterarlos o restringirlos después de su implementación. El tribunal rechazó la definición amplia de "propiedad" de la OFAC (incluyendo "contratos" y "servicios") y la analogía de la máquina expendedora del tribunal de distrito, enfatizando que los contratos inteligentes son código autónomo, no servicios propios. Citando Loper Bright Enterprises v. Raimondo (2024), el tribunal negó a la OFAC la mayor deferencia. El caso fue remitido para juicio sumario parcial bajo la Ley de Procedimiento Administrativo. El 21 de marzo de 2025, la OFAC eliminó a Tornado Cash y sus direcciones asociadas, citando "novedosos problemas legales y de política" y la decisión del Quinto Circuito, optando por no apelar. La acción refleja la respuesta de la administración Trump a los límites judiciales de la IEEPA y el apoyo al desarrollo de código abierto. Sin embargo, siguen pendientes los cargos penales contra los cofundadores de Tornado Cash, Roman Storm (juicio programado para el 14 de julio de 2025) y Roman Semenov (sancionado y prófugo), por lavado de dinero, violación de sanciones y transferencia de dinero sin licencia. Una impugnación paralela en el Undécimo Circuito (Coin Center v. Treasury, n.º 23-13698) está en curso, lo que podría generar una división del circuito. A partir del 20 de mayo de 2025, la exclusión de la lista sigue vigente, pero continúan los avances regulatorios y penales.